TJMG 19/10/2016 | Pagina | 2 | Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas | Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
2 – quarta-feira, 19 de Outubro de 2016
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2
ELETROSOM S.A. - (EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL)
1 de 3
BALANÇo PATrimoNiAL Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
Nota
Controladora
Consolidado
Nota
Controladora
Consolidado
Explicativa
2015
2014
2015
2014
Explicativa
2015
2014
2015
2014
ATiVo CirCuLANTE
PASSiVo CirCuLANTE
Caixa e Equivalentes de Caixa
5
4.776
9.243
4.803
9.270
Empréstimos e Financiamentos
14 134.521
67.169
134.521 67.169
Aplicações Financeiras
6
14.048
27.319
14.048
27.319
Debêntures
14 14.389
8.922
14.389
8.922
Títulos e Valores Mobiliários
6
127
101
127
101
Fornecedores
15 170.093 192.575
170.093 192.575
Contas á Receber
7 203.606 209.769 210.317 216.480
Obrigações Sociais
16 34.605
35.346
34.605 35.346
Estoques
8
46.968
94.007
46.968
94.007
Obrigações Tributárias
17 19.476
21.853
20.412 29.133
Impostos a Recuperar
9
46.734
66.552
46.774
66.592
Provisão para I.R. e C. Social
17
5.365 24.263
Impostos Diferidos
19
21.917
7.391
21.917
7.391
Dividendos a Pagar
2.771
10.454
2.771 10.454
Adiantamentos a Fornecedores
10
17.335
19.641
17.335
19.641
Outras Contas a Pagar
9.401
3.987
9.401
3.987
Outros Créditos
11
64.484
49.619
64.484
49.619
Total do Circulante
385.256 340.306 391.557 371.849
Despesas Antecipadas
2.494
1.344
2.494
1.344
PASSiVo NÃo CirCuLANTE
Total do Circulante
422.489 484.986 429.267 491.764
Exigível a Longo Prazo
ATiVo NÃo CirCuLANTE
Empréstimos e Financiamentos
14 214.322 176.103
214.322 176.103
Realizável a Longo Prazo
Debêntures
14 16.500
23.791
16.500 23.791
Contas á Receber
7
67.466
75.615
67.466
75.615
Provisão para Contingências
18 34.064
4.064
34.064
4.064
Impostos á Recuperar
9
50.099
56.757
50.099
56.757
Obrigações Tributárias
17 74.143
16.760
74.143 16.760
Depósitos Judiciais
3.315
3.315
Impostos Diferidos
19 10.095
9.037
10.095
9.037
Despesas Antecipadas
1.086
3.535
1.086
3.535
Partes Relacionadas
20 42.437
35.237
34.285
1.843
118.651 139.222 118.651 139.222
Total do Não Circulante
391.561 264.992 383.409 231.598
Investimento
12
74
73
48
47
PATrimÔNio LÍQuiDo
22
Imobilizado
13
83.685
83.907
83.685
83.907
Capital Social
8.000
8.000
8.000
8.000
Intangível
13
4.825
2.128
4.825
2.128
Reservas de Reavaliação
8.835
8.835
88.584
86.108
88.558
86.082
Reservas de Lucros
(174.690)
78.437 (174.690) 78.437
Total do não Circulante
207.235 225.330 207.209 225.304
Ajuste da Avaliação Patrimonial
19.597
9.746
19.597
9.746
PatrimônioLíquidoAtribuível aos Controladores
(147.093) 105.018 (147.093) 105.018
Participação não Controladores
8.603
8.603
Total do Patrimônio Líquido
(147.093) 105.018 (138.490) 113.621
ToTAL Do ATiVo
629.724 710.316 636.476 717.068
ToTALDoPASSiVoEPATrimÔNioLÍQuiDo
629.724 710.316 636.476 717.068
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEmoNSTrAÇÃo DAS muTAÇÕES Do PATrimÔNio LiQuiDo PArA oS EXErCiCioS FiNDoS Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
ATriBuÍVEL AoS CoNTroLADorES
reserva de Lucros
Ajustes de
Lucros
Capital
reserva de
reserva incentivos
Lucros a
Avaliação
(Prejuizos)
Participação
social reavaliação
Legal
Fiscais
realizar Patrimonial Acumulados
Total Não Controladores
Total
Saldos em 31 de Dezembro de 2.013
8.000
9.349
4.031
30.351
35.254
10.217
97.202
8.146
105.348
Lucro do Exercício
15.015
15.015
15.014
Dividendos Distribuidos
(3.633)
(3.633)
(3.632)
Realizacão da Reserva de Reavaliação
(778)
778
Tributos sobre Reserva de Reavaliação
264
(264)
Realizacão do Ajuste de Avaliação Patrimonial
(714)
714
Tributos Sobre Ajuste de Avaliação Patrimonial
243
(243)
Participação não controladores
457
457
Destinações:
Dividendos
(3.566)
(3.566)
(3.566)
Reserva Legal
751
(751)
Retenção de Lucros
11.683
(11.683)
Saldos em 31 de Dezembro de 2.014
8.000
8.835
4.782
30.351
43.304
9.746
- 105.018
8.603
113.621
Prejuízo do Exercício
(254.149) (254.149)
(254.149)
Realizacão da Reserva de Reavaliação
(583)
583
Tributos sobre Reserva de Reavaliação
198
(198)
Realizacão do Ajuste de Avaliação Patrimonial
(965)
965
Tributos Sobre Ajuste de Avaliação Patrimonial
328
(328)
Reversão da Realização de Avaliação Patrimonial
2.038
2.038
2.037
Transferência entre Contas
(8.450)
8.450
Utilização das Reservas
(4.782)
(43.304)
48.086
Saldos em 31 de Dezembro de 2.015
8.000
30.351
19.597
(205.041) (147.093)
8.603 (138.491)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
NoTAS EXPLiCATiVAS ÀS DEmoNSTrAÇÕES CoNTáBEiS PArA oSEXErCÍCioS FiNDoS Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
1.CoNTEXTo oPErACioNAL - Atividades operacionais A Eletrosom S/A, constituída em 11 de
são ajustados, onde aplicável, a valor presente, quando os mesmos contemplarem juros a vencer.•
julho de 1986 como Rede Eletrosom Ltda e transformada em sociedade anônima em 02 de janeiro
Perdas estimadas com crédito de liquidação duvidosa - É constituída considerando a média histórica
de 2010 aprovada em Assembléia Geral Extraordinária de 01 de julho de 2010, tem sua sede na
de perdas para os títulos vencidos acima de 180 dias e após analise individual dos mesmos. 4.3.2.
Cidade de Monte Carmelo, Estado de Minas Gerais, à Rua Tito Fulgêncio, 255. Tem como atividades
Deterioração de ativos financeiros Ativos financeiros são avaliados a cada data de balanço para
operacionais o comércio atacadista e varejista de máquinas, móveis e aparelhos de uso doméstico,
identificação de eventual deterioração de ativos (impairment). São considerados deteriorados quando
equipamentos eletro-eletrônicos, produtos para informática, artigos para presentes como brinquedos
existem evidências de que um ou mais eventos tenham ocorrido após o reconhecimento inicial do ativo
e utilidades domésticas.Empresas controladas A Companhia é controladora e sócia ostensiva de
financeiro e que tenham impactado o fluxo estimado de caixa futuro do investimento. A Companhia
não opera com instrumentos financeiros derivativos. 4.3.3. Passivos financeiros Os passivos financeiSociedades em Conta de Participação - SCP, denominadas de Rede Eletrosom Recebíveis, Rede
ros no escopo do CPC 38 são classificados como passivos financeiros mensurado pelo valor justo por
Eletrosom Seguros e Rede Eletrosom Cobranças, que têm como objetivos: Rede Eletrosom Recebíveis
meio do resultado, empréstimos ou financiamentos ou derivativos designados como instrumentos de
- serviços de consultoria, negociação, apoio administrativo e gestão dos recebíveis do sócio ostensivo,
hedge em um hedge efetivo, conforme o caso. Todos os passivos financeiros são reconhecidos inicibem como a elaboração da estratégia e gestão de vendas do mesmo e Rede Eletrosom Seguros almente pelo valor justo e, no caso de empréstimos e financiamentos, somados aos custos da operação
serviços de consultoria, apoio administrativo e gestão dos contratos de seguros firmados pelo seu sócio
diretamente atribuíveis. Os passivos financeiros da Companhia incluem contas a pagar a fornecedores
ostensivo, bem como a elaboração da estratégia e gestão de vendas do mesmo. Rede Eletrosom
e outras contas a pagar, empréstimos e financiamentos e debêntures. Estão demonstrados pelos
Cobranças - serviços de consultoria, negociação, apoio administrativo e gestão dos recebíveis do
valores de contratação, acrescidos dos encargos pactuados, que incluem juros e atualização monetária
sócio ostensivo, bem como a elaboração da estratégia e gestão de vendas do mesmo. recuperação
Judicial Em decorrência da impossibilidade de honrar grande parte de suas obrigações nos prazos
incorridos. Quando aplicável, estes são demonstrados pelo valor justo, líquido dos custos de transação
estabelecidos originalmente, substancialmente relacionados a fornecedores, empréstimos e finanincorridos e são subsequentemente mensurados ao custo amortizado usando o método da taxa de juros
ciamentos e obrigações tributarias em 04 de setembro de 2015, a Companhia recorreu à proteção
efetiva. O método de juros efetivos é utilizado para calcular o custo amortizado de um passivo finanjudicial, respaldada pela Lei de Recuperação Judicial de nº 11.101/05 e vem, desde então, tomando
ceiro e alocar sua despesa de juros pelo respectivo período. 4.4. Estoques - Os estoques são contabilizados
ações para enfrentar a situação. Cumpridas as exigências legais, o processamento da recuperação
pelo custo ou valor líquido de realização, o que for menor. Os estoques adquiridos são registrados pelo
foi deferido em 08/09/2015, em decisão proferida pelo Tribunal de Justiça de Goiás - Comarca de
custo, incluídos os custos de armazenamento e manuseio, na medida em que tais custos são necessários
Catalão - 1ª Vara Cível, Infância e Juventude, nos termos do art. 52 da Lei 11.101/05. Foi publicado
para trazer os estoques na sua condição de venda nas lojas da companhia. O valor líquido de realização
o edital a que alude o art. 52, §1º, do referido artigo, em 11/09/2015. A Companhia contratou assesé o preço de venda estimado no curso normal dos negócios, deduzidos os custos estimados necessários
sores financeiros especializados para conduzir os processos de negociação com os credores, bem
para efetuar a venda. Os estoques também são reduzidos pela provisão para perdas e quebras, as quais
como assessores jurídicos para representação de seus interesses.A expectativa da Administração é
são periodicamente analisadas e avaliadas quanto à sua adequação. 4.5. Base de consolidação e
que o processo de Recuperação Judicial permita viabilizar a superação da situação de crise econôinvestimentos em controladas As demonstrações contábeis consolidadas incluem as demonstrações
mico-financeira da Companhia, mantendo a realização de sua função social, especialmente, a
contábeis da Companhia e de suas controladas. O controle é obtido quando a Companhia tem o poder
preservação dos empregos, geração de tributos, produção de riquezas de uma forma geral e dos
de controlar as políticas financeiras e operacionais de uma entidade para auferir benefícios de suas
interesses dos credores. 2. APrESENTAÇÃo DAS DEmoNSTrAÇÕES CoNTáBEiS - Declaatividades. Nas demonstrações contábeis individuais da Companhia as informações financeiras das
controladas são reconhecidas através do método de equivalência patrimonial. As demonstrações
ração de conformidade As demonstrações contábeis foram preparadas conforme as práticas contábeis
contábeis das controladas são elaboradas para o mesmo período de divulgação que o da controladora,
adotadas no Brasil incluindo os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de Pro- nunciamentos Contábeis
utilizando políticas contábeis consistentes com as adotadas pela controladora. Todas as transações,
(CPCs), com observância às disposições contidas na Comissão de Valores Mobiliários (CVM). As
saldos, receitas e despesas entre as empresas do grupo são eliminados integralmente nas demonstrademonstrações contábeis individuais e consolidadas atendem também as normas internacionais de
ções contábeis consolidadas e o valor de participação dos acionistas minoritários é calculado e derelatório financeiro (International Financial Reporting Standards (IFRS), emitidas pelo International
monstrado separadamente. Ver nota explicativa nº 3. 4.6. imobilizado imobilizado é registrado e
Accounting Standards Board (IASB). Pelo fato de que as práticas contábeis adotadas no Brasil
demonstrado ao custo de aquisição, formação ou instalação de lojas, líquido da depreciação acumuaplicadas nas demonstrações contábeis individuais, a partir de 2014, não diferem do IFRS aplicável
lada e/ou das perdas por não recuperação acumuladas, se houver. O custo, quando aplicável, inclui
às demonstrações contábeis separadas, uma vez que ele passou a permitir a aplicação do método de
o montante de reposição dos equipamentos e os custos de captação de empréstimos para projetos de
equivalência patrimonial em controladas nas demonstrações separadas, elas também estão em
construção de longo prazo, se satisfeitos os critérios de reconhecimento. Os custos de reparo e manuconformidade com as normas internacionais de relatório financeiro (International Financial Reporting
tenção dos ativos são reconhecidos no resultado conforme incorridos. A depreciação dos ativos iniciaStandards (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). As demonstrase quando estão prontos para uso pretendido na mesma base dos outros ativos imobilizados. É calculada
ções individuais são divulgadas em conjunto com as demonstrações contábeis consolidadas. Base
de elaboração As demonstrações contábeis consolidadas foram elaboradas com base no custo
e reconhecida pelo método linear às taxas que levam em conta o tempo de vida útil econômica
histórico, conforme descrito nas políticas contábeis, nota explicativa nº 4 a seguir, e estão apresentadas
estimada dos bens descritas na nota explicativa nº 13. A Companhia adota como procedimento revisar
em reais. Os itens incluídos nas demonstrações contábeis de cada uma das controladas da Companhia
o imobilizado para verificação de possíveis perdas conforme descrito na nota explicativa nº 4.7. A
foram mensurados adotando-se a moeda do ambiente econômico principal em que a controlada atua
Companhia efetua periodicamente, revisões do prazo de vida útil econômica dos seus bens do ativo
("moeda funcional"). As demonstrações contábeis consolidadas estão apresentadas em Real, que é
imobilizado. A baixa de um item do imobilizado ocorre após alienação ou quando não há benefícios
a moeda funcional e moeda de apresentação da Companhia e de suas controladas. 3. BASE DE
econômicos futuros, resultante do uso contínuo do ativo. Os ganhos e as perdas decorrentes de alienaCoNSoLiDAÇÃo As demonstrações contábeis das controladas são elaboradas na mesma data
ções são determinados pela comparação com o valor contábil e são reconhecidos na demonstração
base da controladora, adotando-se políticas contábeis consistentes. Todos os saldos entre empresas do
do resultado na conta "Outras (despesas) receitas - líquidas". A Companhia adotou a prática de revisão
grupo, receitas e despesas, ganhos e perdas não realizadas e lucros resultantes de operações entre
dos custos históricos dos bens do ativo imobilizado e utilização da prática do "custo atribuído" ("deemed
empresas do grupo são integralmente eliminados. As demonstrações contábeis consolidadas estão
cost"), conforme opção prevista nos parágrafos 20 a 29 da ICPC 10 - Interpretação sobre a Aplicação
apresentadas em reais. A Companhia possui investimentos nas seguintes empresas controladas, as
Inicial ao Ativo Imobilizado dos Pronunciamentos Técnicos CPCs 27, 37 e 43, para registro do saldo
quais foram incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas:
inicial do ativo imobilizado na adoção inicial do CPC 27 - Ativo imobilizado e da ICPC 10, para as
Participação %
rubricas de terrenos e edificações. Para os demais itens do ativo imobilizado a Administração concluiu
que o custo histórico se aproxima do valor justo em função das manutenções e reformas e neste caso
31/12/2015
31/12/2014
não se aplica a prática do custo atribuído.4.7. redução ao valor recuperável de ativos não financeiros
SCP - Rede Eletrosom Recebíveis
99
99
- Os bens do imobilizado, intangível e outros ativos não circulantes são avaliados anualmente para
SCP - Rede Eletrosom Seguros
99
99
identificar evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que eventos ou alterações sigSCP - Rede Eletrosom Cobranças
99
99
nificativas nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. Quando
4. PriNCiPAiS PoLÍTiCAS CoNTáBEiS - 4.1. moeda funcional e de apresentação Os itens
aplicável, ocorrendo perda decorrente das situações em que o valor contábil do ativo ultrapasse seu
incluídos nas demonstrações contábeis da Companhia e controladas incluídas nas demonstrações
valor recuperável, definido pelo maior valor entre o valor em uso do ativo e o valor líquido de venda
contábeis consolidadas são mensurados usando a moeda do principal ambiente econômico no qual
do ativo, esta é reconhecida no resultado do exercício. 4.8. intangível - O ativo intangível é demonsas empresas atuam ("moeda funcional"). As demonstrações contábeis individuais e consolidadas são
trado ao custo de aquisição deduzido da amortização acumulada no período, apurada de forma linear
apresentadas em reais. 4.2. Transações e saldos em moeda estrangeira Na elaboração das demonscom base em sua vida útil definida. Os ativos intangíveis compreendem, basicamente, software
trações contábeis as transações em moeda estrangeira, quando existentes, são registradas de acordo
adquirido. 4.9. Arrendamento mercantil - Os contratos de arrendamento mercantil financeiro, que
com a taxa de câmbio vigente na data de cada transação. No final de cada período de relatório, estes
transferem para a Companhia substancialmente a totalidade dos riscos e benefícios derivados da
itens monetários classificados em moeda estrangeira são reconvertidos pelas taxas vigentes no fim
propriedade do item arrendado, são capitalizados quando do início do arrendamento mercantil pelo
do exercício. 4.3. instrumentos Financeiros 4.3.1. Ativos financeiros Os ativos financeiros mantidos
valor justo do bem arrendado ou pelo valor presente dos pagamentos mínimos de arrendamento
pela Companhia e suas controladas, quando aplicáveis, são classificados sob as seguintes categorias:
mercantil, o que for menor. Os pagamentos de arrendamento mercantil são rateados entre encargos
(a) ativos financeiros mantidos até o vencimento e (b) empréstimos e recebíveis. A classificação
financeiros e redução do passivo de arrendamento mercantil, de modo a se obter uma taxa de juros
depende da finalidade para a qual os ativos e passivos financeiros foram adquiridos ou contratados.
constante no saldo do passivo. Os encargos financeiros são reconhecidos no resultadoOs ativos arrena) Ativos financeiros mantidos até o vencimento Compreendem investimentos em determinados
dados são depreciados ao longo de sua vida útil. Porém, se não houver uma certeza razoável de que
ativos financeiros classificados no momento inicial da contratação, para serem mantidos até a data
a Companhia obterá a titularidade quando do encerramento do prazo do arrendamento mercantil, o
do vencimento, os quais são mensurados ao custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos auferidos
ativo é depreciado ao longo de sua vida útil estimada ou do prazo do arrendamento mercantil, o que
de acordo com os prazos e as condições contratuais, menos eventual perda por valor recuperável,
for menor. 4.10. incentivos fiscais - iCmS - A Companhia possui incentivo fiscal concedido pelo
quando aplicável. Em 31 de dezembro de 2015 e de 2014, a Companhia possuía saldos em aplicações
governo do Estado de Goiás no âmbito do programa denominado Produzir, para investimento no seu
financeiras de curto prazo, conforme demonstrado na nota explicativa nº 6. b) Ativos financeiros
centro de distribuição localizado no Município de Catalão naquele Estado. O incentivo propicia redução
disponíveis para venda São incluídos nesta categoria os ativos financeiros não derivativos, como
do ICMS devido pelo prazo de 10 anos a partir de setembro de 2006 e é reconhecido quando existe
títulos e/ou ações cotadas ou não em mercado ativo, mas que possam ter os valores justos estimados
segurança razoável de que a Companhia irá atender às condições relacionadas. É reconhecido sisterazoavelmente. A Companhia possui em 31 de dezembro de 2015 ativos classificados nesta modamaticamente no resultado durante os períodos nos quais a Companhia reconhece como despesas os
lidade, conforme demonstrado na nota explicativa nº 6. c) Empréstimos e recebíveis São incluídos
correspondentes custos que as subvenções pretendem compensar. 4.11. imposto de renda e contrinesta classificação os ativos financeiros não derivativos, com recebimentos fixos ou determináveis
buição social - O Imposto de Renda corrente é calculado pela alíquota de 15% sobre o lucro tributável,
que não são cotados em um mercado ativo. Os empréstimos e recebíveis são mensurados pelo valor
acrescido do adicional de 10% para a base de cálculo que exceder a R$ 20.000 no mês, enquanto que
do custo amortizado utilizando-se o método de juros efetivos, deduzidos de qualquer perda por
a Contribuição Social corrente é computada pela alíquota de 9% também sobre o lucro tributável. Os
redução do valor recuperável. A receita de juros é reconhecida através da aplicação da taxa de juros
impostos diferidos passivos são decorrentes da constituição de reserva de reavaliação e ajustes de
efetiva. No caso da Companhia e controladas compreendem: • Caixa e equivalentes de caixa - São
avaliação de bens do ativo imobilizado e são registrados na despesa em função da realização da
representados por fundo fixo de caixa, recursos em contas bancárias de livre movimentação e por
respectiva reserva e do ajuste, calculados nas mesmas condições do imposto de renda e contribuição
aplicações financeiras cujos saldos não diferem significativamente dos valores de mercado, com até
social correntes. Os impostos diferidos ativos referem-se a imposto de renda e contribuição social
90 dias da data da aplicação ou considerados de liquidez imediata ou conversíveis em um montante
diferidos, reconhecidos sobre saldos de prejuízos fiscais e de base de calculo negativa de contribuição
conhecido de caixa e que estão sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor, os quais são
social, calculados com base nas alíquotas vigentes. Sua realização dar-se-á em função de lucros
registrados pelos valores de custo acrescidos dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, que
tributáveis apurados em exercícios futuros, estimados pela administração da Companhia, tendo como
não excedem o seu valor de mercado ou de realização.• Contas a receber de clientes - As contas a
registro despesa do exercício. A probabilidade de recuperação do saldo de impostos diferidos ativos
receber de cartão de crédito e terceiros são registradas e mantidas pelo valor nominal dos títulos
é revisada no fim de cada exercício ou período e, quando não for mais provável que bases tributáveis
representativos desses créditos e deduzidas da provisão para créditos de liquidação duvidosa, conforfuturas estejam disponíveis e permitam a recuperação total ou parcial destes impostos, o saldo do ativo
me nota explicativa nº 7. Os montantes a receber são registrados com base nos valores nominais e
DEmoNSTrAÇÃo Do rESuLTADo PArA oS EXErCÍCioSFiNDoS
Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
Nota
Controladora
Consolidado
Explicativa
2015
2014
2015
2014
rECEiTA oPErACioNAL LÍQuiDA
23 615.808 874.439 615.808 924.003
Custo de Mercadorias e Serviços Vendidos
(427.645) (632.309) (427.645) (632.309)
LuCro BruTo
188.163 242.130 188.163 291.694
(DESPESAS)rECEiTAS oPErACioNAiS
Despesas Administrativas e Gerais
24 (166.199) (182.855) (166.199) (188.937)
Despesas com Vendas
25 (120.762) (48.096) (120.762) (48.096)
Despesas com Depreciação
(7.593) (7.639) (7.593) (7.639)
Equivalência Patrimonial
45.150
Outras Despesas e Receitas
Operacionais - líquidas
26 (24.300)
20.743 (24.300)
20.743
(318.854) (172.697) (318.854) (223.929)
LuCro (PrEJuÍZo) oPErACioNAL
ANTES Do rESuLTADo FiNANCEiro
27 (130.691) 69.433 (130.691) 67.765
Despesas Financeiras
(134.459) (65.550) (134.459) (66.438)
Receitas Financeiras
10.475
10.625
10.475
20.355
(123.984) (54.925) (123.984) (46.083)
LuCro (PrEJuÍZo) oPErACioNAL
ANTES DA CoNTriBuiÇÃo
SoCiAL E imPoSTo DE rENDA
(254.675) 14.508 (254.675) 21.682
Contribuição Social e
Imposto de Renda - Corrente
- (6.720)
Contribuição Social e
Imposto de Renda - Diferidos
526
507
526
507
LuCro (PrEJuÍZo) LÍQuiDo
Do EXErCÍCio
(254.149) 15.015 (254.149) 15.469
Atribuível aos controladores
(254.149)
15.015
Particitação dos Minoritários
454
Lucro (Prejuízo) básico/diluído por ação (R$)
28 (31,77)
1,88 (31,77)
1,88
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEmoNSTrAÇÃo Do rESuLTADo ABrANGENTE FiNDoS
Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
Controladora
Consolidado
2015
2014
2015
2014
LuCro (PrEJuÍZo) Do EXErCiCio
(254.149)
15.015 (254.149)
15.469
Outros Componentes do Resultado Abrangente
ToTAL Do rESuLTADo
ABrANGENTE Do EXErCiCio
(254.149)
15.015 (254.149)
15.469
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEmoNSTrAÇÃo DoS FLuXoS DE CAiXA PArA oS EXErCiCÍoS
FiNDoS Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014- (Em milhares de reais R$)
Controladora
Consolidado
2015
2014
2015
2014
FLuXo DE CAiXA DAS ATiViDADES
oPErACioNAiS
Lucro (Prejuízo) Líquido do Exercício
(254.149) 15.015 (254.149)
15.015
Ajustes para reconciliar o lucro líquido
do exercício com o caixa
gerado pelas atividades operacionais
Ajustes de Exercícios Anteriores
Depreciações e Amortizações
7.593
7.639
7.593
7.639
Custo Residual dos Bens do Ativo Imobilizado Baixado
198
279
198
279
Reversão da Realização de Avaliação Patrimonial
2.037
2.037
Resultado da Equivalencia Patrimonial
- 45.150
(Aumento) Redução nos Ativos Operacionais
Aplicações Financeiras
13.245
6.084
13.245
6.084
Contas a Receber de Clientes
14.312 (18.957)
14.312 (24.650)
Estoques
47.039 (4.036)
47.039 (4.036)
Impostos a Recuperar
26.476 (9.678)
26.476 (9.718)
Adiantamentos Diversos
2.305 (9.765)
2.305 (9.765)
Despesas Antecipadas
1.298 (4.523)
1.298 (4.523)
Impostos Diferidos
(14.526)
- (14.526)
Depósitos Judiciais
3.315
(617)
3.315
(617)
Outros Bens e Direitos
(14.866) (10.447) (14.866) (10.447)
Aumento (Redução) nos Passivos Operacionais
Fornecedores
(22.482) 34.009 (22.482)
34.009
Obrigações com Pessoal e Sociais
(741) 12.209
(741)
12.209
Obrigações Tributárias
55.006
1.441
29.764
6.981
Partes Relacionadas
7.200
1.744
32.442
1.480
Impostos Diferidos
1.059
(507)
1.059
(507)
Provisão para Contingências
30.000
30.000
Dividendos a Pagar
(7.683)
(515)
(7.683)
(515)
Outras Contas a Pagar
5.416
(123)
5.416
(123)
Caixa Gerado pelas Atividades operacionais
(97.948) 64.402 (97.948) 18.795
FLuXo DE CAiXA DAS ATiViDADES
DE iNVESTimENToS
Equivalência Patrimonial
- (45.150)
Aumento nos Investimentos
(1)
(3)
(1)
(3)
Aquisição de Bens do Imobilizado e Intangível
(10.265) (7.449) (10.265) (7.449)
Participação de não Controladores
457
Caixa Gerado pelas Ativididades de investimentos (10.266) (52.602) (10.266) (6.995)
FLuXo DE CAiXA DAS ATiViDADES
DE FiNANCiAmENToS
Dividendos a Pagar
- (3.566)
- (3.566)
Dividendos Distribuídos
- (3.632)
- (3.632)
Empréstimos de Terceiros
103.747 (13.350)
103.747 (13.350)
Caixa Gerado pelas Ativididades de Financiamentos 103.747 (20.548) 103.747 (20.548)
rEDuÇÃo Do SALDo DE CAiXA
E EQuiVALENTES DE CAiXA
(4.467) (8.748)
(4.467) (8.748)
Caixa e Equivalentes de Caixa - No Início dos Exercícios
9.243 17.991
9.270
18.018
Caixa e Equivalentes de Caixa - No Final dos Exercícios
4.776
9.243
4.803
9.270
rEDuÇÃo Do SALDo DE CAiXA E
EQuiVALENTES DE CAiXA
(4.467) (8.748)
(4.467) (8.748)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEmoNSTrAÇÃo Do VALor ADiCioNADo PArA oS EXErCiCÍoS
FiNDoS Em 31 DE DEZEmBro DE 2015 E DE 2014 - (Em milhares de reais R$)
Controladora
Consolidado
2015
2014
2015
2014
receitas
659.730 1.038.374
659.730 1.090.975
Vendas de Mercadorias e Serviços
713.549 1.024.757
713.549 1.077.358
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (59.851)
(3.800)
(59.851)
(3.800)
Outras receitas
6.032
17.417
6.032
17.417
insumos Adquiridos de Terceiros
(585.292) (740.471) (585.292) (742.069)
Custos de Mercadorias e Serviços Vendidos
(427.645) (632.309) (427.645) (632.309)
Materiais, Energia, Serviços de Terceiros e Outros (126.979) (110.859) (126.979) (112.457)
Outros Receitas (Despesas) operacionais liquidas (30.668)
2.697
(30.668)
2.697
Valor Adicionado Bruto
74.438 297.903
74.438 348.906
retenções
(7.593)
(7.639)
(7.593)
(7.639)
Depreciação e Amortização
(7.593)
(7.639)
(7.593)
(7.639)
Valor Adicionado Líquido Produzido
66.845 290.264
66.845 341.267
Valor Adicionado recebido em Transferência
10.475
55.775
10.475
19.898
Resultado de Equivalência Patrimonial
45.150
Receitas Financeiras
10.475
10.625
10.475
20.355
Participação não controladores
(457)
Valor Adicionado Total a Distribuir
77.320 346.039
77.320 361.165
Distribuição do Valor Adicionado
77.320 346.039
77.320 361.165
Pessoal
73.916
82.891
73.916
87.374
impostos, Taxas e Contribuições
123.094 182.583
123.094 192.338
Federais
72.179 106.271
72.179
115.264
Estaduais
49.157
75.292
49.157
75.292
Municipais
1.758
1.020
1.758
1.782
remuneração de Capitais de Terceiros
134.459
65.550
134.459
66.438
Juros
134.459
65.550
134.459
66.438
remuneração de Capitais Próprios
(254.149)
15.015 (254.149)
15.015
Lucros (Prejuízos) Retidos
(254.149)
15.015 (254.149)
15.015
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
é reduzido ao montante que se espera recuperar. Impostos diferidos ativos e passivos são mensurados
pelas alíquotas aplicáveis no exercício ou período no qual se espera que o passivo seja liquidado ou
o ativo seja realizado, com base nas alíquotas previstas na legislação tributária vigente no final de cada
exercício ou período ou quando uma nova legislação tiver sido substancialmente aprovada. A
mensuração dos impostos diferidos ativos e passivos reflete as consequências fiscais que resultariam
da forma pela qual a Companhia espera, no final de cada exercício ou período, recuperar ou liquidar
o valor contábil desses ativos e passivos. Os impostos diferidos ativos e passivos são mutuamente
compensados apenas quando há o direito legal de compensação, quando estão relacionados aos
impostos administrados pela mesma autoridade fiscal e a Companhia pretende liquidar o valor líquido
dos seus ativos e passivos fiscais correntes. 4.12. Ativos e passivos contingentes O reconhecimento,
a mensuração e a divulgação das contingências ativas e passivas, têm os seguintes critérios: Os ativos
contingentes não são reconhecidos contabilmente, exceto quando a Administração da Companhia
possui total controle da situação ou quando há garantias reais ou decisões judiciais favoráveis, sobre
as quais não cabem mais recursos. Os ativos contingentes com êxitos prováveis são apenas divulgados
em nota explicativa quando aplicável. Os passivos contingentes são reconhecidos contabilmente e
divulgados levando em consideração a opinião dos assessores jurídicos da Companhia, a natureza das
ações, à similaridade com processos anteriores, a complexidade no posicionamento de tribunais,
entre outras análises da Administração e são reconhecidas nas demonstrações contábeis, sempre que
as perdas forem avaliadas como prováveis, o que ocasionaria uma saída de recursos para a liquidação das obrigações, e quando os montantes envolvidos possam ser mensurados com suficiente
segurança. Os passivos contingentes classificados como de perdas possíveis não são reconhecidos
contabilmente, apenas divulgados em notas explicativas, quando individualmente relevantes e os
classificados como remotos não requerem provisão e nem divulgação. As obrigações legais são
sempre consideradas como exigíveis, independentemente de questionamentos. 4.13. outros passivos circulantes e não circulantes Demonstrados pelos valores nominais conhecidos ou